廉政风险管理源头筑起企业廉洁从业防火墙

　　----淮南供电公司廉政风险管理助力"反违章"工作侧记

　　企业的生产经营活动中无可避免地存在着各种风险。企业制定的廉洁从业各项规定，采取的反腐倡廉各种措施，其实质都是严密关注企业人员的规范用权，在监督影子的作用下，将权力运行在阳光下，使一切权力的运行都有章可循、有据可查、没有死角。

　　可行有效地控制风险是企业获得成功的关键之一，自2007年以来，淮南供电公司在廉政风险管理方面进行了有益的探索和大胆的实践，动态完善修正，并将之成功地应用到09年国网公司开展的反腐倡廉"反违章"工作当中，形成有效的源头治理和防控机制，大大减轻了来自风险的威胁，使企业效益得以最大限度的显现。

　　建模型搭框架构建廉政风险管理体系

　　廉政风险管理,是将风险管理理论应用于反腐倡廉工作的实际,通过对管理人员在履行岗位职责、行使权力中面临的以及潜在的廉洁从业风险进行识别、评估,采取针对性防控措施,做到潜在问题早防范,有了问题早发现,一般问题早纠正,严重问题早查处,最终使党员领导干部和关键岗位人员不犯或少犯错误。

　　2007年，该公司参考COSO风险管理框架、《中央企业全面风险管理指引》等风险管理理论，在反腐倡廉建设中引入了风险管理理论，确立了"风险明晰，监控到位，防范有效"的总体管理目标，参照业务管理实际，搭建起统一的廉洁从业风险管理分类框架，框架将廉洁从业风险管理分为人力资源管理、财务管理、物资管理、营销管理、工程管理等14个管理类别，并进一步细化为45个具体的风险管理项目。并依据风险识别、分析、评价和处理等环节建立动态闭环反馈过程管理；管理流程设计注重建立贯穿于流程，连接各上下级、各部门单位的风险管理信息沟通渠道，并将风险信息管理的职责分工落实到各个有关职能部门和业务单元，对不同层级的信息处理和管理决策权限进行了明确，探索定制出一套适合供电行业风险管理专业的语言和工具，以真实、准确、及时、完整的风险信息，为风险评估以及后续管理工作奠定基础。并针对风险管理项目中经过分析识别和实际存在的风险源，进行全面梳理，汇总分析，通过"修缮规章制度，完善工作流程，制定各部门、各岗位人员从业行为准则和职业守则，明确工作责任，规范实施程序"等方式方法，提出整改的总体思路和具体对策，制订针对性整改方案，落实措施，确保取得实效。08年，该公司课题《国企员工廉洁从业风险管理体系的构建与运作》获安徽省企业管理创新成果一等奖。

　　在实践应用中，该公司纪委通过发放廉洁风险和"违章点"提示卡，及时向员工公布风险管理和"违章点"信息，对重点风险时段和"违章点"进行预先提醒。还时刻关注原始基础资料的积累和规范管理，以为风险产生的原因和结果分析提供参考依据。如在辨识出的窃电及违约用电查环节存在随意加大或减少追补电费和违约使用电费的风险中，经分析得出，由于实际查处的复杂性，完全按规定的计算方法追补电费和违约使用电费存在很大难度，造成窃电及违约用电查处时具有一定的自由裁量空间，从而导致风险较大。这就需要健全基础台帐做为支撑，以规范合理的查处保证其公正性，以规避工作人员在处理中发生私下交易等违规现象出现。

　　为促进廉政风险管理工作的推进，该公司积极探索改进制度管理机制，强化系统风险和"违章"防范能力。08年，针对公司制度出台随意性大，制度设计和管理质量参差不齐，总体质量偏低，可操作性不强，稳定性不高等问题，该公司建立起涵盖制度起草、发布、执行、修订、废止全生命周期的制度管理流程，重点通过业务部门与监督部门审查会签机制、制度执行督察机制和制度评估改进机制三项机制的建立和运作，优化制度设计，强化制度执行，在推进规章制度体系质量的持续改进的同时，系统的提高公司整体风险防范能力，切实防范由于权力配置不科学、规章制度不严密、或者不按规章制度办事，可能引发违法违纪问题发生的"违章"行为和习惯。09年的课题《企业规章制度全周期管理》获得全国电力行业企业管理创新成果一等奖。

　　融实际深推进反腐倡廉"反违章"工作显身手

　　09年，国家电网公司深入开展反腐倡廉"反违章"工作，该公司将廉政风险管理有效融合到"反违章"专项工作中，通过"反违章"深化廉政风险管理，在深化廉政风险管理中促进"反违章"工作，相互融入，互相促进，实现双色奇葩同开，源头筑起企业廉洁从业防火墙，确保了企业稳定持续发展。

　　针对反腐倡廉"反违章"工作，该公司成立工作领导组和工作组，组织召开专项会议，统一思想，明确要求。制定出《在反腐倡廉建设中开展"反违章"和深化廉政风险管理工作计划》，围绕决策、思想作风、干部人事任用、财务资产管理、营销服务、生产工程建设、招投标、物资管理、行政管理等九个领域，组织风险和"违章"评估专家编写了《反腐倡廉建设典型违章100条》，指导帮助各级人员提高辩识违章、纠正违章和防止违章的能力。同时，在风险和"违章"评估管理流程中，建立起风险和"违章"坐标图，即以风险和"违章"发生可能性的高低、风险和"违章"发生后对目标的影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上，比较确定风险和"违章"等级。

　　教育宣传方面，该公司总经理亲自上关于反腐倡廉"反违章"活动和深化廉政风险管理的专题党课。在中层干部廉政谈话中，把"反违章"作为重点内容。围绕"风险（违章）无处不在、防控从我做起"的风险（违章）理念，积极开展风险（违章）意识教育。并结合廉洁文化进岗位专题教育活动，开展岗位廉洁从业风险和"违章点"分析，充分利用公司内部闭路电视、局域网、新闻橱窗等多种宣传媒体进行氛围营造，通过开展编写重点岗位廉洁风险和"违章点"说明书、组织岗位廉洁从业风险和"违章点"大讨论、有奖征文、制作廉洁桌牌、廉洁电脑屏保等多种形式，努力培育员工主动参与风险管理和"反违章"的意识。基层各单位也积极响应，结合岗位实际，开展特色主题活动。如计量管理中心开展的"校准心称、自律人生"主题教育活动，电费管理中心开展的"清白做人、干净做事"承诺活动，客户服务中心开展了"职工职业道德教育"专题活动，营销部开展了"加强职业操守教育、规范员工服务行为"系列活动等，使"反违章"工作落到了实处。

　　风险评估处理方面，该公司组织各职能部门和所属单位，按照"一岗双责"、谁主管、谁负责的原则，对照《反腐倡廉建设典型违章100条》，重点针对职责范围内的工作，结合信访投诉、案件查办、效能监察、审计等发现的问题和上年度的"风险源"，开展了上半年"反违章"和廉洁从业风险评估工作，认真查纠存在的"违章"问题和廉政风险，共形成"违章"和风险评估报告15份，并形成公司层面的"违章"和风险评估报告。确定了营销管理、供电所管理、物资管理等6大领域为重点关注领域，并提出窃电及违约用电查处、电价执行管理、抄表管理、报装及业务变更、供电所管理、自有资金管理等11个管理环节做为下一步整改落实工作的重点，按照廉政风险管理流程中的方式方法制定措施、落实整改。

　　在重点重大风险问题方面，集中解决。该公司围绕评估中确定的公司面临的重大风险和"违章"项目集中力量进行深入分析。并逐个制定每一类或每一项风险和"违章"项目管理解决方案。即在评估基础上，分析发掘关键风险和"违章"，确定管理重点，并通过各有关部门会审分析，实施流程梳理与改造，制定可行的风险和"违章"解决方案并组织实施。如对于废旧物资回收管理中发生"小金库"等违规违纪问题的风险，该公司明确各部门、各单位在固定资产报废和废旧物资管理过程中应承担的职责，以杜绝了推诿扯皮现象；同时引入固定资产报废前多部门联合现场查验的工作方式，建立联动工作机制，规定对废旧物资移交不清的施工单位，不予决算，等等，这些措施从源头预防的角度大大降低了废旧物资回收管理中的廉洁从业风险和"违章点"。再者，对三重一大决策风险，该公司深入探索并进行系统性流程再造和管理改进，采取过程的方法保证三重一大范围界定的明晰性和可操作性，实行三重一大集体决策事项界定及备案程序，实现决策管理和业务管理的紧密衔接；系统设计涵盖决策前、决策中、决策后各环节的全周期管理流程，包括议题提出、前期论证、论证初步审核、提请决策、确定会议、会前通知及资料送达、会议决策、决策执行与督办、决策完成情况反馈和决策后自评估10个管理环节，使程序更加清晰，规范了单据设计，确保了可操作性和各项管理要求的实现，大幅降低了风险发生可能性。此外，该公司还对工程管理领域、财务管理领域、营销管理领域、供电所管理层面的风险和"违章"进行了集中分析和解决，进一步完善和改进了风险和"违章"防范措施。

　　动态及时反馈管理，结合要求及时完善修补。九月下旬，根据安徽省电力公司统一布置，该公司开展了违章问题和风险源查找分析回头看，重点是对照中央新近颁发的反腐倡廉四个重要文件的新要求，以及全面梳理干部考察、审计、信访举报、案件查办、效能监察、民主测评、廉洁从业行为评价以及各方面的监督信息，重新梳理分析，及时修订了本单位违章问题和风险源信息库。一是检查已有预防控制措施的充分性，对于风险和"违章"等级处于预警的，增补新的预防控制措施加以整改，明确分管领导、责任部门、责任人、完成时限，确保各项措施落实到位。二是组织召开反腐倡廉建设反违章及廉政风险管理工作座谈会，对基层单位改进和落实风险和"违章"防范措施工作经验进行交流，推动基层单位风险和"违章"防控能力。