中国工商银行“风电绿色信贷项目”管理流程案例解析

 中国工商银行作为中国率先实施绿色信贷的金融机构，其“绿色信贷”机制堪称国内样本。本文选取中国工商银行的一个“风电项目”作为绿色信贷案例，对其执行机制、运行流程进行重点解析。

> 项目背景

风力发电作为可再生能源被国家列为能源发展的优先领域，X 是全国风能资源较丰富的省区之一。风能资源丰富区主要集中在河西走廊，年有效风能储量在800 千瓦时/ 平方米以上，年平均有效风能密度在150 瓦/ 平方米以上，年发电利用小时数可达2000 小时以上。X省政府已将河西走廊确定为风能产业带，并计划在“十一五”期间对该区域的风力资源进行大力开发。

由于近年来黄河来水偏枯以及水资源梯级开发综合利用尚未完成，X 省水利发电利用小时数偏低，因而对风力发电等新能源需求较为迫切。

> 项目内容

借款人X 公司的X 风电项目在项目实施中对项目所在地风资源进行了研究，最终通过招标确定购置58 台850 千瓦风力发电机组，建设装机容量为4.93 万千瓦的风力发电场，同时建设110 千伏变电所和12 公里送电线路。借款人为该项目向中国工商银行申请项目贷款XX 元人民币。

> 项目审批过程

首先，银行对该项目进行前台尽职调查。中国工商银行某分行受理该风电项目的贷款申请后，前台客户经理对客户及项目相关情况进行尽职调查，并形成调查报告。尽职调查的主要内容包括公司可持续经营能力调查、公司财务状况调查、公司治理结构调查和公司合法合规事项调查，涉及担保的，还应对担保人、抵质押品等进行调查。其中，合法合规事项调查需要调查申请贷款公司生产经营活动和拟投资项目是否符合有关环境保护的要求，主管部门是否出具意见，申请贷款公司的产品是否符合有关产品质量和技术监督标准；申请贷款公司近3 年有否因违反环境保护方面以及有关产品质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而被处罚等。在尽职调查中，客户经理发现，X 省环境保护局已为该项目出具了《建设项目环境影响报告表》，显示该项目符合国家环境保护的相关规定。同时该项目又属于可再生中国工商银行“风电绿色信贷项目”

能源项目，属于清洁能源，被国家列为能源发展的优先领域，也符合中国工商银行信贷投放的行业标准要求。客户经理还对项目的用地情况进行了摸底，调查发现，本项目占用X 市和X 矿区土地750 公顷，均属荒漠戈壁，地表为沙砾覆盖层，均属未利用土地，不占用耕地，不涉及移民搬迁。项目建设用地已通过X 省国土资源厅预审，该项目属国土资源部《划拨用地目录》中国家重点扶持的能源建设项目，符合国家供地政策。其次，银行对客户环保信息实行动态管理。为加强对客户环保信息的动态管理，有效防范和化解环保风险，中国工商银行对企业实行环保名单制管理。在开展该项信贷业务时，先查询国家环保部门和人民银行征信系统中的企业环保信息，并结合自身掌握的企业环保信息确定信贷投向。与此同时，中国工商银行参照国家环保总局有关标准和要求，通过绿色信贷专项检查，在中国工商银行的信贷数据库管理系统CM2002 中添加了该客户的环保信息标识。

一般而言，中国工商银行将客户划分为环境友好客户、环保合格客户、环保关注客户一、环保关注客户二、环保潜在风险客户一、环保潜在风险客户二、环保潜在风险客户三、环保潜在风险客户四、环保潜在风险客户五等九类。在针对X 公司X 风电项目的尽职调查中，中国工商银行与当地的环保部门联系，并查询了国家环保部门和人民银行征信系统中的企业环保信息，重点审查了该客户是否有环保违法违规情况。并在中国工商银行的信贷数据库管理系统CM2002 查询该客户的环境环保信息标示，明确了该客户的环保风险等级，并及时将最新的环保信息录入系统。

最后，银行实施中后台的集中审批。业务受理行的客户经理完成上述尽职调查后，形成调查报告。由业务受理行的中台部门进行核查及复核，以明确尽职调查的完整、充分和无差错。由于该风电项目涉及贷款金额较大，已属于总行审批权限，根据风险集中控制原则和一站式审批原则，该项目贷款申请的调查报告由分行行长签发后直接报总行授信审批部门进行审批。总行授信审批部门对项目的整体情况进行主审查，对调查报告所涉及事项逐项核实，对贷款企业及项目的风险进行全面评估。其中对环保风险的评估，主要是根据信贷信息管理系统CM2002 中所提供的动态信息来评估该项目的环保风险，并请有关环保方面的专家、机构协助中国工商银行对项目做出评估。如果存在遗漏、不明确及存在风险隐患的事项，业务受理行还必须进一步调查并补充说明。总行授信审批部门对该项目进行主审查后进行复审。

复审通过后，举行该项目的审贷会，由行内专家及审批人对该项目进行集中讨论和分析。审贷会通过后，由签批人对该项目进行签批（若超过签批人权限将报最高签批人签批）。该项目经签批人审批通过后，签订了借款合同和担保合同。该风电项目符合中国环保法规，符合国家产业政策和中国工商银行的信贷行业政策，有利于实现经济和社会的可持续发展，在全面进行风险评估后，中国工商银行最终通过了该项目的审批。

> 贷后管理

贷款审批后，中国工商银行实行定期访察制度，对违反环保法律政策使用资金的行为予以纠正，确保信贷资金项目和客户均符合国家环保要求。在日常管理中，中国工商银行要求对存在违反环保法行为和被环保部门处罚的企业，根据不同的处罚情况采取相应信贷控制策略，或停止新增融资，或调整原贷期限，或压缩授信等。从总体的“风电项目”看，X 公司在贷后管理中尚未出现相关的环境问题。