关注｜华能澜沧江水电股份有限公司2018年第一季度报告公布

华能澜沧江水电股份有限公司

公司代码：600025公司简称：华能水电(3.490,-0.01,-0.29%)

华能澜沧江水电股份有限公司

一、重要提示

1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2未出席董事情况

■

1.3公司负责人袁湘华、主管会计工作负责人邓炳超及会计机构负责人（会计主管人员）赵虎保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

■

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用√不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用□不适用

1.资产负债表项目变动情况及原因

截至2018年一季度末，公司资产负债表项目较上年期末大幅变动的原因：

（1）货币资金本期末278,908.36万元，比年初增加106,612.34万元，增长61.88%。主要原因是4月初有大额到期兑付，公司于3月底预留货币资金储备。

（2）预付款项本期末3,039.73万元，比年初增加1,766.73万元，增长138.78%。主要原因是为桑河二级电站预付的投资保险费。

（3）其他应收款本期末2,513.30万元，比年初减少16,621.38万元，下降86.87%。主要原因是收回待退款18,000万元。

（4）持有待售的资产本期末为0万元，比年初减少436,394.48万元，下降100%。主要原因是华能澜沧江上游水电有限公司觉巴水电厂整体权益和华能果多水电有限公司51%股权已售出，相应持有待售的资产已转出。

（5）长期应收款本期末59,578.59万元，比年初增加22,403.83万元，增长60.27%。主要原因为华能澜沧江上游水电有限公司暂未收到处置觉巴电站整体权益的部分交易价款。

（6）工程物资本期末19,811.66万元，比年初增加18,086.46万元，增长1048.37%。主要原因为公司储备的基建工程物资。

（7）短期借款本期末1,242,950.00万元，比年初增加240,000.00万元，增长23.93%。主要原因是为降低公司综合融资成本，调节公司债务融资结构，一季度增加短期借款融资。

（8）应付票据本期末5,094.04万元，比年初减少3,269.87万元，下降39.09%。主要原因为一季度已承兑部分到期的商业承兑汇票。

（9）应付账款本期末15,556.28万元，比年初增加6,579.40万元，增长73.29%。主要原因为尚未支付的物资采购款。

（10）应交税费本期末39,744.17万元，比年初减少22,493.60万元，下降36.14%。主要原因为公司按时缴纳了年初应缴的企业所得税、印花税、个人所得税等税费。

（11）持有待售的负债本期末0万元，比年初减少347,240.42万元，下降100%。主要原因为主要原因是华能澜沧江上游水电有限公司觉巴水电厂整体权益和华能果多水电有限公司51%股权已售出，相应持有待售的负债已转出。

（12）其他流动负债本期末700,000.00万元，比年初减少250,000.00万元，下降26.32%。主要原因为偿还到期的短期融资券。

（13）其他综合收益本期末-34.26万元，比年初减少2,647.12万元，下降101.30%。主要原因为公司所属云南澜沧江国际能源有限公司由于汇率浮动产生的汇兑损益。

2.利润表项目变动情况及原因

截至2018年一季度末，公司利润表项目较上年同期大幅变动的原因：

（1）营业收入本期末296,540.09万元，比上年同期减少31,607.62万元，下降9.63%。主要原因为本期发电量同比减少13.08%，导致营业收入同比减少。

（2）营业总成本本期末271,503.40万元，比上年同期增加15,167.73万元，增长5.92%。主要原因为2017年新增机组投产转固，在建工程资本化利息费用化，折旧费用增加，导致营业总成本同比增加。

（3）投资收益本期末9,262.24万元，比上年同期增加11,563.28万元，增长502.52%。主要原因为华能澜沧江上游水电有限公司处置其所属华能果多水电有限公司51%股权收益。

（4）其他收益本期末18,970.45万元，比上年同期减少22,577.43万元，下降54.34%。主要原因是由于本期收到的2017年应收增值税退税收入少于上年同期。

（5）营业利润本期末53,269.38万元，比上年同期减少57,789.49万元，下降52.04%。主要原因为本期发电量下降使得营业收入同比减少，同时本期增值税退税金收入少于上年同期。

（6）营业外收入本期末7,497.38万元，比上年同期增加7,436.37万元。主要原因为本期增加的华能澜沧江上游水电有限公司所属觉巴水电厂的资产处置收益。

（7）利润总额本期末48,167.37万元，比上年同期减少50,449.37万元，下降51.16%。主要原因为2018年一季度营业收入同比减少3.16亿元，营业总成本同比增加1.52亿元；投资收益和其他收益同比增加3.04亿元，营业外收入同比减少3.41亿元。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用□不适用

1.精准扶贫捐赠事项

为深入贯彻党中央、国务院关于扶贫开发系列重大战略部署，加快推进云南省人口较少民族精准脱贫攻坚步伐，积极履行社会责任，经公司股东大会审议批准，2016年6月，公司与云南省人民政府扶贫开发办公室签订《帮扶云南省拉祜族、佤族脱贫攻坚实施协议》，公司将于2016年至2019年向澜沧县、沧源县、耿马县、双江县提供捐赠资金共20亿元，按年度每年捐赠资金5亿元拨付到云南省扶贫募捐资金账户。2018年一季度公司实际支付1.25亿元。

2.东升矿业财产纠纷诉讼案件

2017年8月24日，普洱市东升矿业开发有限责任公司就本公司糯扎渡水电站蓄水淹没采矿区及矿石事宜起诉本公司，并将普洱市国土资源局、普洱市人民政府为本案诉讼第三人，要求赔偿被淹没矿产品的损失601,893,800元、受损房屋建筑物及构筑物的损失2,021,400元、压覆矿产资产造成的损失18,977,100元，总计人民币622,892,300元，并承担案件受理费、评估费等费用。云南省高级人民法院于2018年3月7日组织了第二次证据交换，于2018年3月29日开庭审理，截至目前，尚未作出一审判决。诉讼结果无法合理预计，因此未计提预计负债。

3.果多电站51%股权、觉巴电站资产处置事项

2018年1月30日，公司全资子公司华能澜沧江上游水电有限公司收到转让华能果多水电有限公司51%股权和觉巴水电厂整体权益交易价款。2018年2月28日，华能澜沧江上游水电有限公司与西藏开发投资集团有限公司签订了《觉巴水电厂现场资产移交协议》，并办理完成资产移交工作。本次移交工作完成后，华能澜沧江上游水电有限公司不再持有觉巴电厂整体权益。（具体内容详见公司公告2018-013）。2018年3月14日，华能澜沧江上游水电有限公司办理完毕华能果多水电有限公司51%股权交割、工商变更登记手续，华能果多水电有限公司名称变更为西藏开投果多水电有限公司，本次股权转让完成后，华能澜沧江上游水电有限公司持有西藏开投果多水电有限公司15%的股权（具体内容详见公司公告2018-014）。

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用√不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用□不适用

根据财政部、国家税务总局发布的《关于大型水电企业增值税政策的通知》（财税〔2014〕10号）的规定，装机容量超过100万千瓦的水力发电站（含抽水蓄能电站）销售自产电力产品，自2013年1月1日至2015年12月31日，对其增值税实际税负超过8%的部分实行即征即退政策；自2016年1月1日至2017年12月31日，对其增值税实际税负超过12%的部分实行即征即退政策。该政策于2017年12月31日结束。2017年公司累计获得增值税退税收入130,163.29万元，截至报告出具日，尚未有增值税相关政策出台，增值税退税收入的减少可能会对公司利润产生影响。

公司名称华能澜沧江水电股份有限公司

法定代表人袁湘华

日期2018年4月25日