金智科技涉嫌财务造假向大股东输送巨额利益？-北极星电力软件网

投稿

我要投稿

本报曾于5月25日发表题为《委托贷款暗藏猫腻，金智科技[8.25 -3.96% 股吧研报]涉嫌信披违规》的报道。指出金智科技发生在2009年11月的一笔委托贷款，并不是公司所公告的那样在2010年3月18日收回，而是直到2010年4月15日由一家注明为“江苏金智”的公司将4578.64万元贷款本息存入借款人在民生银行[6.16 -2.84% 股吧研报]开设的委托贷款专用账户。本报因此质疑金智科技2010年3月22日贷款收回的公告虚假陈述。

但记者通过进一步调查后发现，该笔交易所涉及的问题并非只有虚假陈述那么简单，公司很可能存在财务造假和被大股东侵占巨额资金的问题。

自还自债瞒天过海

本报此前报道曾提及，2010年4月15号有一家注明为“江苏金智”的单位向金厦实业有限公司(下称，金厦实业)在民生银行开设的委贷账户打入借款本金及利息4578.64万元。事后记者进一步查验了金厦实业当时的银行进账单，确认“江苏金智”就是“江苏金智科技股份有限公司”,即上市公司金智科技自己。

根据记者拿到的金厦实业、金智科技和民生银行三方签订的《公司委托贷款合同》，金厦实业在民生银行开设的委托贷款账户，是专门用来偿还贷款本金及利息的。

另据记者查验到的银行进账单，金智科技于2010年4月15日在委托贷款账户存入了4578.64万元，这一金额恰好与此前公司已公告收回的委托贷款本息一致。通过财务上做的一个左手出右手进的把戏，金智科技把原本应该由金厦实业到期支付的4578.64万元的贷款及其利息抹掉了。

金智科技为何替自己的债务人偿还欠自己高达4578.64万元的巨款?

这一切都要从金智科技的大股东金智投资那寻找答案。

“深喉”举报大股东操纵贷款流程

2009年，金厦实业因开发位于南京市江宁开发区内的别墅项目，需要1.4亿元的流动资金。后经自然人吴伟牵头，金厦实业方面与吴伟、徐兵、王天寿等人商定借款事宜。

徐兵是金智科技的实际控制人之一，是金智科技大股东金智投资的董事长兼法人。王天寿曾经是金智科技的董事会秘书，后于2007年辞去董秘职务，到金智投资任投资总监。

据知情人透露，这1.4亿元的借款，大股东金智投资提供了9700万，上市公司则提供了剩下的4300万。

但直到最终签订合同时，金厦方面才知道徐兵、王天寿所代表的“金智公司”包括两个方面，大股东金智投资和上市公司金智科技。而据参与谈判的人士向记者实名举报，金智科技从没有派代表参加过委托贷款谈判。

如本报此前报道所述，该笔委托贷款还签订了未披露的补充协议，增加了北京利亚保险代理有限公司(下称，北京利亚)作为保证方，为金厦实业提供3000万保证金，并承担连带清偿责任。

记者查询工商资料后发现，与3000万保证金不相称的是，北京利亚的注册资本只有60万元人民币。该公司与金智投资有着紧密的联系。

在2006年成立时，北京利亚的法人兼总经理是金智科技的独立董事汪洪波。在王天寿辞去金智科技董秘担任金智投资的投资总监后，2008年，王天寿取代了不再担任金智科技独董的汪洪波，成为北京利亚的法人和主要负责人。

值得注意的是，王天寿在2006年北京利亚成立时就占有1.8万元的出资额，当时他并没有辞去金智科技的董事会秘书职务。而更蹊跷的是，北京利亚的另一名自然人股东吴根全，经证实是当初贷款的牵头人吴伟的父亲。

全面收网囊中之物入大股东腰包

补充协议中还签订了“债转股”条款。约定一旦借款人出现逾期偿还的问题，债权人有权要求以贷款本息按照一比一的比例对金厦实业增资扩股。直到金厦实业无力偿还贷款后，上市公司方面才有一名董事出现，商谈“债转股”事宜。

这名董事同时也是金智科技的实际控制人之一，金智投资的另一位自然人股东丁小异。然而，丁小异的介入，却未能实现金智科技对金厦实业“债转股”的权利。

记者了解到，在随后对金厦实业的增资扩股中，金智投资成为了1.5亿元资本唯一的增资方，增资扩股完成后，金智投资拥有金厦实业72.14%的股权。以低于一半的价格取得了金厦实业3.17亿净资产的权益，金智科技则完全没份。

而金智科技与金厦实业之间4300万的委托贷款，实质上变成了金智投资实际控制下的两家子公司间的债权债务关系。

按照一般“债转股”操作流程，债权人在借款人无力偿还贷款后，将借款本息按照合同约定对借款人增资入股。新增的资本再用来偿还债权人的债务。这样就可以实现债权转股权的操作。

但是，在成为兄弟公司之后，2010年4月15日，金智科技向金厦实业在民生银行的委贷账户打入了4578.64万元的账款，消除了金厦实业对金智科技的欠款。

投稿与新闻线索：陈女士微信/手机：13693626116 邮箱：chenchen#bjxmail.com（请将#改成@）

订阅北极星周刊，精彩内容不再错过！

特别声明：北极星转载其他网站内容，出于传递更多信息而非盈利之目的，同时并不代表赞成其观点或证实其描述，内容仅供参考。版权归原作者所有，若有侵权，请联系我们删除。

凡来源注明北极星*网的内容为北极星原创，转载需获授权。

阅读下一篇

邬贺铨院士：智慧城市与新型城市化进程（图）

金智科技查看更多>财务造假查看更多>江苏金智查看更多>

姓名：
性别：
出生日期：
邮箱：
所在地区：
行业类别：
工作经验：
学历：
公司名称：
任职岗位：

金智科技涉嫌财务造假 向大股东输送巨额利益？

邬贺铨院士：智慧城市与新型城市化进程（图）

登录注册

绑定账号

想要获取更精准资讯推荐？建议您完善以下信息~

订阅成功

金智科技涉嫌财务造假向大股东输送巨额利益？

想要获取更精准资讯推荐？建议您
完善以下信息~