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二、中国电财内部控制的基本情况
(一)控制环境
中国电财按照《中国电力财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会、监事会,并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。公司治理结构健全,管理运作规范,建立了分工合理,职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构,为风险管理的有效性提供必要的前提条件。公司实行董事会领导下的总经理负责制,下设结算业务部、信贷管理部、风险控制部、稽核审计部、计划财务部、综合管理部六个部门。
中国电财将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位,以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础,通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度,全面完善公司内部控制制度。
(二)风险的识别与评估
中国电财制定有完善的内部控制管理制度体系,内部控制制度的实施由公司经营层组织,各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施,稽核部门对内控执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互监督,对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
(三)重要控制活动
1、资金管理业务控制情况
中国电财根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度,制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业务操作流程,有效控制了业务风险。
(1)在成员单位存款业务方面,严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则,在银监会颁布的规范权限内严格操作,保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益。
(2)资金集中管理和内部转账结算业务方面,中国电财主要依靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在中国电财开设结算账户,通过登入中国电财业务管理信息系统网上提交指令及提交书面指令实现资金结算,严格保障结算的安全、快捷、通畅,同时具有较高的数据安全性。中国电财制定严格的对账机制,系统能实现网上对账功能,印章印鉴及重要空白凭证分人保管,并禁止带出单位使用。
(3)在资金审批联签方面。中国电财制定了《资金支付联签审批制度》,明确规定中国电财对内对外的资金的审批管理,形成一套严格和标准统一的制度,有效防范资金支付风险。
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6月16日从中国电力财务有限公司获悉,该公司积极服务特高压建设,于日前向±800千伏青海—河南特高压直流输电工程项目发放固定资产贷款85亿元。国家电网有限公司高度重视“新基建”,今年4月将年度投资计划由4186亿元调增至4600亿元,重点向特高压、新能源汽车充电桩和“数字新基建”等领域倾斜,以实
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10月12日,胡润研究院在深圳发布《36计bull;胡润百富榜2017》(HurunRichList2017,inassociationwith36G)。以8月15日计算的财富达20亿元的中国富豪共有2130人,他们的总财富17.23万亿元,平均财富涨幅12.5%为GDP涨幅的2倍,前100名富豪的涨幅高达6成。许家印半年身价上涨2000亿,以2900亿首次登顶中国
6月底,中国电力财务有限公司资金调度中心正式运行,国家电网公司内部“资金高速路”初步形成,公司的资金调度、监控和备付管理职能将进一步强化。目前,公司所有成员单位都在中国电财开立资金账户,进行资金存放和支付。中国电财成为公司“资金池”。中国电财资金调度中心的成立,完善了“资金池”资金高效流动的调度体系,形成了包括实时监测、指标预警、计划控制、行情监测、多维智能分析的资金监测分析体系,将推动公司资金集中管理的深化。中国电财依托资金调度中心和已投入使用的资金结算系统,利用月、周、日多层次资金计划体系及扁平化的资金调度网络,打通了公司系统各单位间资金流动的通道
2009年,中国电力财务有限公司克服不利因素影响,通过创新资产负债管理机制,从资金来源和运作两方面下工夫,在利差大幅缩小的不利环境下,全年实现利润17.24亿元。 资金是金融企业生存的根本,中国电财创新融资手段,开拓融资渠道,通过发行债券等方式,多方筹措低成本资金,为集团提供融资保障。 中国电财创新资产负债管理机制,通过对公司资产负债的配比实施窗口指导,调整经营运行,有力地保障了业务运作顺畅高效,充分发挥了资金效益。中国电财加强对网省公司的融资服务,贷款日均余额实现610.18亿元,同比增长13.32%,创历史新高。日均存贷比持续高位运行,提高
12月15-16日,中国电财在北京召开2009年总部部门座谈会,总结工作,分析形势,查找问题,谋划2010年工作思路。中国电财董事长、党组书记姜魁,总经理、党组副书记赵元杰等公司领导班子成员以及公司总部各部门负责人参加会议。 会议指出,2009年,中国电财深入学习实践科学发展观,积极应对严峻的经营形势,克服诸多不利因素,全力推进统一坚强资金管理平台建设,全面贯彻落实国家电网公司各项决策部署,经营目标全面实现,发展空间更加广阔,体制机制不断完善,信息化水平长足提高,专题活动取得实效,精神文明喜结硕果,取得了骄人成绩
中国电财直属党员大会胜利召开。中国电财董事长、党组书记姜魁,国家电网公司直属党委副书记、思想政治工作部主任王颖杰出席会议并讲话。中国电财党组成员、纪检组长兼直属党委书记胡锐代表直属党委向大会作工作报告。 中国电财总经理、党组副书记赵元杰、副总经理、总会计师和公司总部、华北分公司本部、山东、河北、山西业务部179名党员分别在主会场和视频分会场参加了大会。国家电网公司思想政治工作部党建处处长牟福兴莅临会议。 大会审议通过了公司直属委员会工作报告、纪律检查委员工作报告;选举产生了新一届公司直属党委和纪委委员胡锐、魏萱、张国兴、卜兆刚、武建等5
近日,冀北承德供电公司财务人员使用智慧竣工决算应用完成费用分摊,标志着国网冀北省电力有限公司牌楼500千伏输变电工程完成转资。该工程转资规模超14亿元,涉及设备资产信息600余条,工程转资工作投产后2日内便完成了。国网冀北电力探索应用网格化工程财务管理模式,推动工程转资及时、准确、合规、
截至10月,国能(泉州)热电有限公司财务费用较同期降低651万元,降幅达23%,年度累计资金创效达340万元,资金成本率同比降幅5%,达历史最低水平。今年以来,该公司积极落实集团公司“41663”总体工作方针和“14355”财务发展目标,按照“先内后外、先低后高、优内扩外”的原则,严格执行融资方案事前
7月10日,国家电投召开世界一流财务管理体系建设项目(以下简称“1455”项目)启动会。受国家电投总经理、党组副书记栗宝卿委托,国家电投党组成员、总会计师陈西出席会议并传达有关工作要求。会议指出“1455”项目是国家电投贯彻落实国务院国资委关于加快建设世界一流财务管理体系有关要求的重要举措
为全面提升财务队伍履职能力,加快推进“两融三智型”财务管理体系建设,最近,江苏省电力公司举办江苏电力财务专业“赛马制”比武活动,盐城供电公司财务部青年员工王妍喜获稽核专业一等奖、程国庆喜获数字化专业二等奖。一直以来,盐城供电公司来聚焦财务管理工作,夯实财务管理基础,规范会计工作秩
3月29日至30日,南方电网公司召开司库体系建设预验收会,公司党组成员、总会计师单淑兰出席会议并讲话。单淑兰指出,智慧司库系统建设是公司搭建一流财务管理体系、建设世界一流企业的重要抓手,是促进公司财务管理数字化和智能化转型升级的重要切入点和突破口。要聚焦公司经营发展需求,高质量推进公
随着国企改革及输配电价改革的持续深化,电网企业经营模式、管理重点发生变化,国网上海市电力公司聚焦企业经营管理,结合改革政策、把握战略方向、基于实际需求,以“稳健支撑战略、科学支持决策、精准服务发展、高效创造价值”为目标,不断探索与研究,构建多域融合的数智经营管理体系,在实践中充分
近日,由中国总会计师协会信息化分会主办,广东省总会计师协会、英国特许公认会计师公会(ACCA)协办的“财务数字化实践创新论坛”在深圳召开,远光软件受邀出席论坛并作主题演讲,分享对数智司库转型趋势、建设路径的前沿思考和服务央国企司库体系建设的创新实践。当前,随着数字技术应用与数字化转型
11月16日、11月24日,2023高顿咨询名家讲坛巡讲活动先后在北京、成都举行。活动以“回归本质,驭变而行”为主题,邀请财经领域一众名家,聚焦企业财管核心热点话题,解读世界一流财务管理,引领企业财务价值创造。远光软件携新一代企业数字核心系统DAP及全球司库管理系统亮相讲坛,展示公司智慧财务实
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8月23日,山东富莱仕能源科技有限公司员工借助光伏非自然人客户开票协同系统开出7月份光伏电站发电量电费结算发票。当天,国网山东省电力公司研发的光伏非自然人客户开票协同系统上线运行。在目前的非自然人光伏电站发电量电费结算流程中,每月光伏电站发电量电费账单出账后,供电员工要告知客户需要开
近日,国家税务总局乌兰察布市税务局公布了2022年纳税信用A级企业名单,我公司获评“纳税信用A级纳税人”,公司自2020年以来已连续三年获此殊荣。纳税信用等级评定依照纳税人在履行纳税义务中的综合信息作为评定基础,就纳税人在一定周期内的纳税信用所评定的等级,其中A级为最高等级。此次再获评“纳
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