沈阳金山能源股份有限公司2008年度报告摘要

本文章来源于2009年04月11日证券时报第26版：点击查看该版PDF版本

　　§１ 重要提示 
　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 
　　１．２ 公司全体董事出席董事会会议。 
　　１．３ 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司辽宁分公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
　　１．４ 公司负责人薛滨先生、主管会计工作负责人周可为先生及会计机构负责人李先锋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
　　§２ 公司基本情况简介 
　　２．１ 基本情况简介 
　　２．２ 联系人和联系方式 
　　§３ 会计数据和业务数据摘要： 
　　３．１ 主要会计数据 
　　单位：元 币种：人民币 
　　３．２ 主要财务指标 
　　非经常性损益项目 
　　√适用 □不适用 
　　单位：元 币种：人民币 
　　３．３ 境内外会计准则差异： 
　　□适用 √不适用 
　　§４ 股本变动及股东情况 
　　４．１ 股份变动情况表 
　　√适用 □不适用 
　　单位：股 
　　限售股份变动情况表 
　　√适用 □不适用 
　　单位：股 
　　４．２ 股东数量和持股情况 
　　单位：股 
　　４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 
　　４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 
　　□适用 √不适用 
　　４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
　　４．３．２．１ 法人控股股东情况 
　　单位：万元 币种：人民币 
　　４．３．２．２ 法人实际控制人情况 
　　单位： 万元 币种：人民币 
　　４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
　　§５ 董事、监事和高级管理人员 
　　５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
　　单位：股 
　　 §６ 董事会报告 
　　６．１ 管理层讨论与分析 
　　１）公司总体经营情况 
　　２００８年是公司上市以来，遇到困难和挑战最大，生产经营形势最为严峻的一年，公司董事会与全体员工同心同德，顽强拼搏，围绕着年初制定的工作指导思想和奋斗目标开展各项工作，一方面积极应对燃煤等要素价格上涨导致生产成本上涨、在建项目资金紧张、机组利用小时下降等复杂的经营环境，紧抓机组的安全生产和经济运行；另一方面根据国际国内金融形势、国家财政及货币政策的变化，有序推动在建项目的基建，拟建项目也取得了阶段性进展，最大限度地保证了年初各项工作任务的有效落实及业绩的稳定。 
　　截至２００８年末，公司全资、控股、合营及参股公司运营装机容量为１４９．７３万千瓦，权益容量为６３．０３万千瓦；当期合并口径计算完成发电量５０７，０１６万千瓦时，上网电量４４９，６９９万千瓦时，同比增长９．４４％和９．５２％。２００８年度实现营业收入１８０，９５５．４８万元，同比增长１９．１６％；营业利润２６８２．０３万元，同比下降９０．４８％。变化的主要原因是：①报告期内，阜新金山煤矸石热电有限公司四台发电机组本年全部投入生产经营，上年度该公司发电机组是陆续投入生产运营，使发电量比上年同期增长较大，致使售电收入增加；②报告期内，阜新金山煤矸石热电有限公司及辽宁南票煤电有限公司下半年结算电价上涨，也使售电收入增加；③辽宁南票煤电有限公司已完成的收购南票矿务局煤业部分（破产）资产，本年为完整经营年度，外销煤炭量增加而使收入增长；④报告期内，煤炭价格上涨，导致了阜新金山煤矸石热电有限公司的燃煤成本大幅增长，结算电价虽有上涨，但仍导致营业利润降低；⑤报告期内，金山热电分公司于２００８年７月接到国家发展和改革委员会发改能源【２００８】１７９５号《国家发展改革委关于辽宁沈阳金山热电厂“上大压小”扩建工程项目核准的批复》，文件规定：本工程投产后３个月内拆除现有２．４万千瓦发电机组，依据会计准则计提拆除机组的资产减值准备３４３８万元，此项计提直接减少本期营业利润，同时，煤炭价格的上涨，也使金山分公司的燃煤成本上涨，而减少本报告期利润；⑥报告期内，辽宁南票煤电有限公司依据政策增提煤矿安全费，导致成本上涨而减少利润。 
　　 报告期内，公司董事会为确保年度生产经营目标的实现，加强了燃料采购管理、机组检修等方面的内部管理措施，努力开拓融资和煤炭采购渠道，有效控制了财务费用支出，减少了因燃料价格上涨对公司生产经营带来的压力。 
　　 在保证运营机组生产运行的同时，公司积极应对资金紧张的不利条件，对在建项目进行了有效的管理，控制工程进度，协调各个部门及人员与施工队伍等多方面的关系，同时在保证工程质量的前提下控制工程造价，保证在建项目顺利施工建设。 
　　 （１）发电在建项目 
　　①白音华金山发电项目完成了本年度工程目标。土建工程基本结束，主厂房实现供暖；＃１机组除热工控制系统外基本完成，＃２机组安装工程完成８０％。如果配套电网建设完成，预计＃１机组２００９年６月份具备分步试运条件，８月具备整体启动调试条件；＃２机组７月份具备分步试运条件，９月具备整体启动调试条件。 
　　②南票煤电二期工程进展顺利，２２０ｋＶ开关场、燃料甲路系统过渡改造工程已完成，并投入运行，化学处理系统过渡改造工作正在进行中；主厂房框架施工完，屋顶封闭，＃３炉钢架吊装完成，锅炉受热面完成７０％，＃４炉钢架吊装完毕，＃４炉吊装至第二层；预计＃３机组２００９年１０月份试运，＃４机组１２月试运，争取年内双投。 
　　（２）“上大压小”热电项目 
　　①金山热电扩建项目 
　　２００８年８月初，国家发展和改革委员会核准了金山股份“上大压小”扩建工程项目后，目前解决了项目建设用地和老厂地上物拆迁及生产过渡问题；项目主厂房、烟囱、汽轮机和锅炉基础已出零米，具备锅炉安装条件；铁路专用线、２２０千伏上网输电线路已开始施工设计。 
　　②丹东金山新建项目 
　　２００８年８月，国家发展和改革委员会核准了金山股份全资子公司丹东金山热电有限公司“上大压小”新建工程项目，该项目已组建项目公司逐步落实工程建设的前期准备工作。 
　　（３）规划的电源建设项目 
　　①白音华金山二期２台６６万千瓦发电机组扩建项目已完成可研审查，并被列入内蒙古自治区“十一五”电力发展规划，目前正在完善各项支持性文件，准备上报国家发改委。 
　　②根据国家关于加快风力发电等新能源项目发展的产业政策，公司组织人员先后几次对内蒙白音华和西乌旗两地现场进行了勘察，确定这两处风资源理想的地点为公司后续风电建设储备资源。目前正在整理相关材料，为下一步项目申报做好准备。 
　　２）公司主营业务及经营状况分析 
　　（１）报告期内，公司主营业务及其结构较前一期无变化。 
　　（２）公司主营业务均发生在辽宁省地区。 
　　（３）公司主营业务分产品列示见下表： 
　　单位：元 币种：人民币 
　　变动情况说明： 
　　报告期内本公司主营业务收入及成本较上年同期增加１８．７２％、４１．８９％，主要原因是： 
　　①电力收入及成本同比均有增加，原因是：报告期内，阜新金山煤矸石热电有限公司四台发电机组全部投入生产经营，收入及成本同比增长；阜新金山煤矸石热电有限公司与辽宁南票煤电有限公司的上网电量结算价格在下半年上调，致使供电收入增加。 
　　②煤炭与其他产品收入及成本同比较上年度增幅较大，原因是：辽宁南票煤电有限公司已收购的南票矿务局煤业部分（破产）资产，在本年度为完整的经营年度，上年度合并报表只合并了煤业及其他产品收入的半年经营数据，使该项收入及成本同比有较大幅度增长。 
　　③电力毛利率同比减少１５．３９个百分点，主要原因是报告期内公司及控股子公司的燃煤价格大幅度增长，致使生产成本增加，而使电力毛利率同比大幅度降低。 
　　④供热收入毛利率同比降幅较大，供汽成本同比增幅较大，原因是煤炭价格上涨因素影响所致。 
　　（４）占主营业务收入或主营业务利润总额１０％以上的主要产品：报告期公司主营业务收入中电力收入占主营业务收入或主营业务利润总额１０％以上，主要指标见上表。 
　　（５）主要供应商、客户情况 
　　报告期公司向前五名供应商合计的采购金额３６，５５７．８万元，占年度采购总额 ２８．４７％。向前五名客户销售金额合计１５０，３２６．１６万元，占年度销售总额８４％。 
　　３）报告期内公司财务状况及经营成果分析 
　　 变动情况说明：①总资产及负债与上年相比增加幅度相近的原因是本公司比上年度增加部分银行贷款，全资子公司为开展项目建设的前期准备而接受的委托贷款，同时控股子公司辽宁南票煤电有限公司进行二期工程建设，而增加的项目贷款，致使本报告期总资产及负债增加幅度相近。 
　　②营业利润比上年同期减少２３９６２万元，原因是金山分公司计提资产减值准备、煤炭价格上涨，导致成本比上年度大幅增长所致，同时，各控股公司的煤炭价格上涨也减少了合并口径的营业利润。 
　　③归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少１０３７２万元，原因错误！链接无效。 
　　④经营活动产生的现金流量净额比上年减少２００９１万元，原因是控股子公司及辽宁南票煤电有限公司报告期末收到辽宁电力有限公司结算电费的商业承兑汇票，致使当期收到的经营活动现金流量减少所至。 
　　⑤现金及现金等价物净增加额比上年同期减少１９５６４万元，原因同上。 
　　４）报告期内财务报表与上年度相比发生重大变化的原因分析 
　　（１）报告期利润表与上年度相比发生重大变化的原因分析 
　　报告期与上年同期相比，利润构成有所变化，原因是：阜新金山煤矸石热电有限公司四台机组为完整运营年度，同时，辽宁南票煤电有限公司煤业部分也是完整经营年度，使主营业务利润占利润总额的比例同比增幅较大；期间费用占利润总额的比例增幅较大，主要是管理费用及财务费用的增加所致。 
　　（２）报告期末资产负债表主要变化项目原因分析 
　　报告期内，辽宁南票煤电有限公司已经开展二期工程建设，本公司之金山分公司“上大压小”扩建项目及本公司之全资子公司丹东金山热电有限公司“上大压小”新建项目陆续有资金投入，上述因素致使报告期末资产负债表相关项目变化较大，具体变化如下： 
　　①交易性金融资产期末账面余额为０元，主要原因是：本公司在报告期卖出了以交易性金融资产核算的股票隆平高科。 
　　②应收票据期末账面余额较年初账面余额增加３ 
　　６５０．００万元，增幅３７．４４％，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司及辽宁南票煤电有限公司增加票据结算业务。 
　　③预付账款期末账面余额较年初账面余额增加５６ 
　　６４０．０１万元，增幅６２０．１０％，主要原因是：金山热电分公司及丹东金山热电有限公司，辽宁南票煤电有限公司新建项目预付大型设备款及工程款。 
　　④存货期末账面余额较年初账面余额增加９ 
　　３６２．４９万元，增幅１０８．７９％，主要原因是：阜新金山煤矸石热电有限公司期末燃料存储量增加；辽宁南票煤电有限公司期末原材料及库存商品增加。 
　　⑤在建工程期末账面余额较年初账面余额增加１３ 
　　２８４．６９万元，增幅２０５．４１％，主要原因是：有在建项目的金山热电分公司、丹东金山热电有限公司、辽宁南票煤电有限公司在开展项目建设时，核算的有关费用增加所致。 
　　⑥递延所得税资产期末账面余额较年初账面余额增加１ 
　　８３３．７８万元，增幅１８０．１６％，主要原因是：本公司及桓仁金山热电有限公司本期递延所得税费用增加，而确认的递延所得税资产。 
　　⑦短期借款期末账面余额较年初账面余额增加４１ 
　　６００．００万元，增幅７９．６９％，主要原因是：根据经营生产需要而增加的贷款。 
　　⑧应付票据期末账面余额较年初账面余额增加１０ 
　　５７７．６１万元，增幅５５６．７２％，主要原因是本公司加强货币资金管理，购置燃料采用银行承兑汇票结算方式增加。 
　　⑨预收款项期末账面余额较年初账面余额增加２ 
　　６６４．６５万元，增幅１０１．８２％，主要原因是本公司及桓仁金山热电有限公司收到的２００８至２００９年供暖期的采暖费，在应收账款科目核算，于报告期末重分类所致。 
　　⑩专项应付款期末账面余额较年初账面余额增加４ 
　　７２７．７６万元，增幅１２５．４０％，主要原因是：辽宁南票煤电有限公司收到的政府安全项目改造专项款尚未使用的余额。 
　　５）公司现金流量情况分析 
　　（１）报告期内经营活动产生的现金流量合并净额３３,７９９．３９万元，同比降低２０,０９０．６８万元，降幅３７．２８％，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司及辽宁南票煤电有限公司在报告期末结算电费取得辽宁省电力有限公司支付的商业承兑汇票，没有现金流入，同时，本年煤炭采购需支付现款，应付账款余额减少，而使经营性现金净流量减少。 
　　公司经营活动产生的现金流量净额７,２４２．５７万元，同比增加３,５７０．３６万元，增幅９７．２３％。其中：购买商品、接受劳务支付的现金同比减少２,７６９．２８万元，主要原因是本公司燃煤采购结算采用银行承兑汇票方式。 
　　（２）报告期内投资活动产生的现金流量合并净额－８１,５８４．５１万元，同比增加２８,７２５．６８万元，其中： 
　　①购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金同比增加３４,０６３．５５万元，主要原因是辽宁南票煤电有限公司增加基建投资而增加的支付量。 
　　②投资所支付现金同比减少２,４００．００万元，原因是报告期公司对外投资额减少； 
　　（３）报告期内筹资活动产生的现金流量合并净额４８,１５１．８７万元，同比增加２９,２４７．１６万元，增幅１５４．７１％，主要原因是：随基建工程进度取得的配套贷款及少数股东注入的资本金，而使筹资活动现金流入量比上年同期增加。 
　　（４）经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异原因 
　　报告期内经营活动产生的现金流量合并净额为３３,７９９．３９万元，合并净利润１,１３５．８８万元。两者存在差异主要原因是：报告期内财务费用中贷款利息２２,９１３．７５万元、投资收益４,５０９．９４万元不在经营活动产生的现金流量中反映，故应在净利润基础上增减；计提资产减值准备３,６２８．４５万元、固定资产折旧１５,８７１．４０万元、无形资产摊销１８８．９７万元、处置固定资产的损失－７１．６２万元等不涉及现金流量应在净利润基础上增加；递延所得税资产的余额较期初增加１,８３３．７８万元，应在净利润基础上扣减；存货期末余额较期初余额增加１６,３４１．４５万元，应在净利润基础上扣减；经营性应收项目增加２７２．０７万元应在净利润基础上减少；经营性应付项目增加１１,４０７．６０万元应在净利润基础上增加。 
　　６）主要控股和参股公司经营情况及业绩分析 
　　（１）主要控股公司经营情况及业绩分析 
　　单位：元 币种：人民币 
　　①辽宁康平金山风力发电有限责任公司（以下简称“康平金山”） 
　　康平金山为公司控股企业，公司持有其５１％股权。该公司注册资本４７５０ 万元，主要开发、建设及经营风力发电项目。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产１８,５３９．９４ 万元，净资产５,８５６．１０万元，２００８年度完成发电量４３６９万千瓦时、上网电量４２１８万千瓦时，实现净利润 ５７．０８万元。 
　　②辽宁彰武金山风力发电有限责任公司（以下简称“彰武金山”） 
　　彰武金山为公司控股企业，公司持有其５１％股权。该公司注册资本４７５０万元，主要开发、建设及经营风力发电、风力发电设备安装及技术服务资询、风力发电技术培训等项目。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产１６,４２４．６３万元，净资产５,１８８．１４万元，２００８年度完成发电量４０２２万千瓦时、上网电量３９２９万千瓦时，实现净利润４４．５１万元。 
　　③桓仁金山热电有限公司（以下简称“桓仁热电”） 
　　桓仁热电为公司控股企业，公司持有其８０％股权。该公司注册资本２０００万元，以电力、热力的生产及供应为主。该公司装机容量为２．４万千瓦。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产２０,７２０．８７万元，净资产２,９９３．０１万元，２００８年完成发电量１０,６６６万千瓦时，上网电量９０８３万千瓦时，实现净利润－６４８．６５万元。 
　　④辽宁南票煤电有限公司（以下简称“南票煤电”） 
　　南票煤电为公司合营企业，公司持有其５０％股权。该公司注册资本３２０００ 万元，以煤炭开采洗筛选加工、电力生产为主。该公司装机容量为２０万千瓦。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产１６６,６８１．５４万元，净资产４０,９１６．６２ 万元，２００８年完成发电量１１７,８１８万千瓦时，上网电量１０４,８３５万千瓦时，实现营业收入５２,２０５．１６ 万元、营业利润 ３,０５３．０７万元、实现净利润１,８９０．４６万元。 
　　⑤阜新金山煤矸石热电有限公司（以下简称“阜新金山”） 
　　阜新金山为公司控股企业，公司持有其５１％股权。公司注册资本为２０００万元，以热电项目的开发、建设和经营为主。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产 ２７２,０９１．２３万元，净资产５０,４２５．２１万元，２００８年度完成发电量３５５,０５９万千瓦时，上网电量３１６,０９６万千瓦时，实现营业收入１０２,１０１．６７万元、营业利润２,３１２．５７万元、实现净利润１６３５．２７万元。 
　　⑥丹东金山热电有限公司（以下简称“丹东金山”） 
　　丹东金山为公司全资企业，公司持有其１００％股权。公司注册资本为２０００万元，以热电项目的开发、建设和经营为主。公司拟建设２×３００兆瓦亚临界一次中间再热汽轮发电机组和２台１０２５吨／小时亚临界一次中间再热煤粉锅炉配套烟气脱硫装置。 
　　（２）投资收益对公司净利润影响达到１０％以上的参股公司的经营情况及业绩 
　　单位：元 币种：人民币 
　　沈阳沈海热电有限公司为公司参股的中外合资企业，公司持有其２６％股权，公司注册资本５６,６３８．００万元，以电力及热力生产为主。该公司装机容量为３×２０万千瓦。截至２００８年１２月３１日，该公司总资产１５７,３５１．４９万元，净资产 ６６,９５９．９２万元，２００８年度完成发电量３７５,４７８万千瓦时，上网电量３３５，６７９万千瓦时 ，实现营业收入１２０,８６０．２０万元、营业利润２１,１０５．５２万元、实现净利润２１,２１０．００万元。 
　　该公司净利润同比增加１,９５４．４４万元，增加幅度１０．１５％，主要原因是报告期内结算电价上涨，同时，新建成的发电机组享有所得税优惠，致使本年的净利润比上年同期增长。 
　　７）公司未来发展的展望 
　　（１）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 
　　 ２００８年煤炭价格的持续走高使整个电力、热力行业盈利能力大幅下滑，尽管国家上调了两次电力价格、部分区域上调了一次热力价格，但受成本压力影响，电力、热力行业盈利出现大幅下降甚至亏损。自２００８年１０月至今，煤炭价格有所回落、利率下调显著降低，令电力、热力行业的成本压力有所缓解，但受金融危机及经济形势影响，全社会用电量下降，机组利用小时数出现下滑，整个行业面临新的压力。 
　　 ２００９年，全国电力供需形势将继续延续２００８年下半年供大于求态势国家将加大对电源结构调整力度，发展大容量、高参数的火电机组，主要支持热电联产、大型煤电基地等项目建设。 
　　 （２）公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 
　　 ２００９年国家将大力推行节能减排政策，大力调整电力结构，加快“上大压小”的步伐，大型煤电基地建设也将全面提速，年内国家将启动锡林郭勒盟煤电一体化。这些都为公司金山分公司热电联产扩建项目、丹东热电联产新建项目顺利建设施工和公司白音华发电项目建成投产带来了新的机遇。 
　　 ２００９年公司将积极落实国家宏观调控措施，配合国家“保增长、调结构、扩内需”目标，在做好规划和充分论证的基础上，积极配合政府做好电力项目投资计划与实施，现制定新年度的经营计划为： 
　　 ①继续抓好机组经济运营工作，加强生产过程管理，推动节能减排进展，增加员工技术培训时间，将机组检修和技术改造有机结合，提高设备安全运行能力。同时加强资金预算和管理工作，加大热费的收缴力度。 
　　 ②加快“上大压小”热电项目建设，组织好设备、设计和施工、监理等方面的招投标工作，做好供热基础工作。同时建立健全新项目管理制度，争取项目全面开工建设，尽快实现机组投产。 
　　 ③以在建工程安全、质量、进度和造价管理为核心，把握好在建项目顺序和节奏，加强投资管理，合理筹划项目借款结构，提高资金使用效率，保证项目的资金供应。 
　　④公司编制并披露新年度的经营计划为：公司预计２００９年年度合并口径计算的营业收入１７７,０５６万元，合并口径计算的成本及费用１７５,０６９万元。 
　　 （３）资金需要与使用计划 
　　 公司将根据董事会及股东大会同意批准的投资项目，在新年度继续向辽宁南票煤电有限公司、白音华金山发电有限公司、内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司、金山分公司和丹东金山热电有限公司等项目继续投入资本金，同时对部分项目投入前期费用，根据公司的投资计划、相关项目的概预算及生产经营计划，集团公司的系统资金需求２８６,９２９万元，其中公司本部需求资金３７,９２９万元。以上资金需求依靠自有资金及融资解决。 
　　 （４）公司面临的风险因素的分析 
　　 ①宏观经济波动风险 
　　 ２００８年开始的国际金融危机影响逐步加深，我国出口和实体经济受到比较严重的冲击，经济增长速度放缓，社会用电水平也出现了多年未见的负增长，发电设备利用小时数将有所回落，公司上网电量也将受到影响。 
　　 公司目前在建和拟建项目主要为大型热电联产和大容量高参数的坑口火电机组，大型热电联产项目国家有相关政策的保证其设备利用小时数，大容量高参数的坑口火电机组在未来的节能调度中将占有一定的优势。公司将加强与政府及有关部门的协调，积极做好电价和电量管理工作，同时科学安排运行方式，妥善安排机组大修时间，提高机组负荷率。 
　　 ②资金压力风险 
　　 公司由于在建和拟建项目较多，资金压力较大，公司将紧密跟踪国家宏观政策，强化预算管理，进一步拓宽融资渠道，加大资金筹措力度，充分利用资本市场融资平台，拓宽与金融机构的合作，及时调整贷款结构，强化资金管理，降低资金成本。 
　　 ③燃料供应及原材料成本上升的风险 
　　 由于国家相关产业政策的调整等因素，煤炭成本在公司主营业务成本中占有较大比重，致使成本提升，使公司生产经营压力很大。 
　　 公司将不断加强燃料管理，努力进行成本控制，通过对煤炭价格预判、季节性储煤等手段尽可能降低煤炭价格上升对公司业绩的影响。 
　　与公允价值计量相关的项目 
　　□适用 √不适用 
　　持有外币金融资产、金融负债情况 
　　□适用 √不适用 
　　６．２ 主营业务分行业、产品情况表 
　　请见前述６．１ 
　　６．３ 主营业务分地区情况表 
　　请见前述６．１ 
　　６．４ 募集资金使用情况 
　　√适用 □不适用 
　　单位：万元 币种：人民币 
　　变更项目情况 
　　□适用 √不适用 
　　６．５ 非募集资金项目情况 
　　√适用 □不适用 
　　单位：万元 币种：人民币 
　　６．６ 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 
　　□适用 √不适用 
　　６．７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 
　　经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司辽宁分公司审计，本公司２００８年度实现净利润６３,２５１,７８４．７５元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积６,３２５,１７８．４８元，则２００８年可供分配利润为５６,９２６,６０６．２８元，以前年度结转的未分配利润１８４,０９９,１６５．２９元，期末未分配利润２４１,０２５,７７１．５６元。 
　　 利润分配预案：以２００８年末总股本３４,０６０万股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利０．２０元（含税）。剩余２３４,２１３,７７１．５６元结转至以后年度。 
　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 
　　□适用 √不适用 
　　§７ 重要事项 
　　７．１ 收购资产 
　　□适用 √不适用 
　　７．２ 出售资产 
　　□适用 √不适用 
　　７．３ 重大担保 
　　√适用 □不适用 
　　单位：元 币种：人民币 
　　７．４ 重大关联交易 
　　７．４．１ 与日常经营相关的关联交易 
　　□适用 √不适用 
　　７．４．２ 关联债权债务往来 
　　□适用 √不适用 
　　７．４．３ ２００８年资金被占用情况及清欠进展情况 
　　□适用 √不适用 
　　截止２００８年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 
　　□适用 √不适用 
　　７．５ 委托理财 
　　√适用 □不适用 
　　单位：万元 币种：人民币 
　　其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计０元。 
　　７．６ 承诺事项履行情况 
　　７．６．１ 公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 
　　√适用 □不适用 
　　７．６．２ 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： 
　　□适用 √不适用 
　　７．７ 重大诉讼仲裁事项 
　　□适用 √不适用 
　　７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 
　　７．８．１ 证券投资情况 
　　□适用 √不适用 
　　７．８．２ 持有其他上市公司股权情况 
　　□适用 √不适用 
　　７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况 
　　□适用 √不适用 
　　７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况 
　　□适用 √不适用 
　　７．９ 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司２００８年年度报告全文。 
　　７．１０ 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 
　　§８ 监事会报告 
　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 
　　８．１ 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
　　报告期内，公司遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，按照《公司法》、《公司章程》规定建立了完善的内部控制制度。公司董事会能够规范运作，严格执行股东大会的决议，决策程序科学、合法。公司董事、高管人员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 
　　８．２ 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
　　报告期内，监事会对公司财务情况进行了监督，认为公司已按照独立运作原则，建立了独立的财务账册，设有独立的财务人员，财务内控制度健全，运作规范。监事会认为华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司辽宁分公司出具的２００８ 年年度标准无保留意见的审计报告，公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 
　　８．３ 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
　　公司２００６年非公开发行募集资金投入项目及进度与承诺投入项目及进度一致，未发生变更现象，无损害股东权益或造成公司资产流失的情形。 
　　８．４ 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
　　报告期内，公司关联交易决策程序合法合规，关联交易遵循了公正、公平的原则，严格执行相关协议价格，遵守有关规定，关联交易及定价原则公平、合理，没有发现关联交易损害公司和其他股东的利益。 
　　§９ 财务会计报告 
　　９．１ 审计意见 
　　９．２ 财务报表 
　　报表附后 
　　９．３会计政策、会计估计和核算方法变更的说明。 
　　１、重要会计政策变更的内容、原因及影响数 
　　根据财政部财会函［２００８］６０号《关于做好执行会计准则企业２００８年年报工作的通知》的规定，高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（２００８）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，应当比照安全生产费用的原则处理。 
　　依据上述规定，本公司之控股子公司南票煤电公司对２００７年度计提的安全费用和维简费用进行了追溯调整，调增了２００７年度归属于母公司的净利润３，４８４，０３１．９８元，调增了２００７年度少数股东损益３，４８４，０３１．９９元，调增了２００７年度应交税金３，４３２，０３１．５１元，调减了２００６年度长期应付款９，７６４，２３３．００元，调减了其他流动负债６３５，８６２．４８元。 
　　２、会计估计变更的说明 
　　本公司报告期内无会计估计变更。 
　　９．４ 本报告期无会计差错更正。 
　　９．５ 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 
　　董事长：薛滨 
　　沈阳金山能源股份有限公司董事会 
　　２００９年４月１１日