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5月23日,大唐集团公司开始对大唐河南发电公司开展内部控制评价工作,这标志着集团公司2014年内部控制评价工作全面启动。
在当天召开的启动会上,集团公司计划营销部从国内内部控制领域的发展历程、内部控制的要素等方面详细介绍了内部控制的含义和重要意义,结合《企业内部控制规范》、国资委68号文件要求和中央企业相关案例,阐述了内部控制评价工作的必要性,并就如何推进内部控制建设等内容做了讲解和宣贯,对本次内部控制评价工作提出了具体要求。
集团公司高度重视内部控制评价工作,制定了相应的评价工作方案,聘请业内知名咨询公司协助实施现场评价工作,并选择河南发电公司及其基层企业三门峡发电公司作为2014年内部控制评价工作试点。通过开展内部控制评价工作,旨在进一步完善各项规章制度和工作流程,力求以评价促进集团公司系统内控持续优化,增强管理实力,促进企业健康、持续、稳定发展。
据悉,本次内部控制评价工作将结合资金管理、投资管理、融资管理、预算管理、招投标管理流程及总体内部控制环境要素等内容,对相关控制措施的设计和运行情况进行认定和评价,并根据评价结果提出相应的整改措施。同时,按照4个步骤开展评价工作:一是对河南公司及所属基层企业各部门提供的相关业务管理制度、规范等资料进行查阅,梳理工作流程;二是结合相关资料编制访谈提纲及访谈计划;三是对负责人及相关业务人员进行访谈,以进一步了解企业内部控制现状;四是对内部控制设计和运行的有效性进行测试,形成内控评价报告。
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