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2.2012 年末,所属华润电力控股子公司山西华润大宁能源有限公司、华润燃气(集团)有限公司控股子公司华润(南京)市政设计有限公司未按规定纳入合并报表范围,合计总资产60.62 亿元、总负债11.26 亿元、所有者权益49.36亿元;华润电力合并报表时,由于未对所属6 家关联企业间的内部交易进行抵销,造成收入及成本各虚增2069.17 万元。
3.2012 年,所属江苏南热发电有限责任公司等2 家公司通过虚列原材料费用等套取资金854 万元,主要用于购买超市购物卡发放给职工等。
(二)执行国家经济政策和企业重大经济决策中存在的问题。
1.2012 年,所属华润电力4 个电站机组未按规定报经核准即开工建设,涉及装机容量10.11 万千瓦;1 个电站机组未按规定报经核准即投入运行,涉及发电量7.55 亿千瓦时、售电收入2.83 亿元。
2.2012 年,所属华润医药在收购北京医药股份有限公司(以下简称北医股份)股份过程中,依据不具备资产评估资质的财务顾问对北医股份净资产的估值116.9 亿元(比其另行聘请具备资质中介机构所作评估值高66.36%),出资10.54 亿元收购了其9.02%的股权。
3.2012 年,所属华润水泥实施的一项水泥生产企业并购,未按规定报经国资委审批和进行资产评估,合同总价款1.75 亿元。
4.2012 年,所属华润电力下属单位未按规定公开招标,而是采取邀请招标、议标等方式确定工程承包方、物资及服务商,涉及586 个项目、金额117.15 亿元。
5.所属华润电力和华润医药商业集团部分重大决策只有会议纪要,未保留完整会议记录,其中华润医药商业集团的会议纪要未严格实行连续编号管理。
(三)内部管理存在的问题。
1.华润集团制定的下属企业公务用车标准比国资委制定的企业领导人员用车标准高。2012 年70 家下属企业超国资委标准购买汽车(5 座及以下)90 辆,平均单价约52 万元,最高单价超过200 万元。
2.所属企业管控方面。
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