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【探秘】聚焦中国大唐集团公司“三大中心”建设

2015-12-25 08:45来源:中国电力新闻网作者:黄志翔关键词:大唐集团火电企业燃煤发电收藏点赞

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预算主导结算,实现刚性控制资金预算承接财务预算,是结算的依据。为从源头上做好资金管控,集团公司统一了资金预算的报表格式和编报流程,实现预算表单化,资金收支科目化、项目化。并要求下属各单位按照“年预算、月平衡、周调度、日安排”的方式执行预算,集团公司资金调度中心则统一审批年度资金预算。

在年度预算范围内,各单位按月综合平衡资金收支,按周进行资金调度,分解落实每日资金安排。按日分解的资金预算,是系统对每笔资金收支的控制依据。每笔支付指令提交前,系统会按照科目和项目自动校验是否超预算,预算内的才可支付,预算外的将被拒绝。

专项用于长期投资、大中型基建、技改工程、环保工程和前期费的资本预算分项目控制,专款专用,从而规避了超概投资、违规挪用、乱支乱列等风险。成本、费用类预算严格执行集团公司下达的标准定额,分明细科目控制,重点监控材料费、修理费、其他费用、销售费用和管理费用的支出,最大限度堵塞超标准消费、超范围开支,确保费用总额占营业收入的比重可控在控。

通过系统,集团公司将预算控制与集中结算有机结合,实现了事前、事中的预算刚性管控,真正做到了“有预算没钱不能花,有钱没预算也不能花”。

精选预警要件,风险事前防控在资金管理系统中,集团公司还设置了需关注的资金支付预警内容(如额度、摘要、支付对象等),主要预警要件包括:

收款方企业支付预警,如信托、证券、期货等高风险业务操作企业,或已被国家相关部门列为信用瑕疵的企业等;

支付金额预警,如超过规定限额、规定比例的特殊支付事项等;

款项特殊用途预警,如违反八项规定的消费、娱乐支付,清理三角债等事项。

在支付过程中,如触发预警要件即可通过系统或短信进行提醒、核实,以实现资金支付风险事前预警。

在线统计分析,信息集成共享在信息化的时代,大数据分析势在必行。该套资金管理系统也不例外,它能通过对海量数据进行统计分析,并集成金融市场信息,通过即时展示功能实现共享。

一方面,建立资金调度管理指标体系,对集团公司系统内企业的账户、资金、预算等管控情况进行实时分析。通过账户监控率、预算准确度、资金集中度、统一结算率等关键指标在线排序、内部对标、大屏展示。

另一方面,系统还会集成人民币外汇即期报价、上海银行间拆借利率银行报价行情、票据转贴现报价行情等金融信息,提供决策支持依据。

在全面掌握集团公司整体资金预算的基础上,系统还可以对资金数据进行综合分析,科学预测资金缺口,实现集团财务公司资金池的安全平衡和高效运作,最大限度发挥资金效益。

原标题:聚焦中国大唐集团公司“三大中心”建设
投稿与新闻线索:陈女士 微信/手机:13693626116 邮箱:chenchen#bjxmail.com(请将#改成@)

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