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“针对电费回收问题,我们推出银行代收业务。用电客户只需与金融机构签订一份储蓄代收电费协议,并在银行机构开立结算账户,由银行定期进行划账即可。这样一来,上万户电费就可以在瞬间进行归集,真正实现电费回收"一键结零"。这也方便了客户,简化了交费流程,实现了供电企业与用电客户的双赢!”谈到对现金流入的有效管理,大名县供电公司财务部副主任董丽霞兴奋地说。
在现金流出管理方面,为实现资金支出能够得到适时控制,确保月末存款余额控制在额定余额范围内,大名县供电公司要求供电所每月上报月度现金流量预算,并提交资金需求计划。资金需求申请表更是对月度现金流量预算进行了细化,内容包括了项目可研情况、资金需求测算过程、项目总额、付款计划等具体业务明细,同时要求申请部门负责人、申请部门主管经理、财务部门、主管财务经理及供电公司经理依次填写相关意见,逐级监控资金流向,实现对资金支出的严格管理,加强供电所现金流量的预算管控。
激活能量源 强化执行力
预算管理是否能收到实效,刚性执行是关键,而执行人员的主动性和积极性则是保障工作顺利开展的能量源。为激发员工的主动性,大名县供电公司积极拓宽管理思路,建立完善的预算管理考核制度,充分发挥供电所预算管理的激励作用,有效提升员工的执行力。
大名县供电公司将供电所预算管理主要指标完成情况纳入对供电所负责人年度业绩考核,考核指标覆盖了整个预算管理过程,预算日常管控的各个关键点也与业绩考核细则一一对应,实现了“数据有人负责、执行有岗管控、考核有制度保障”。
大名县供电公司副经理刘增印解释说:“预算管理考核制度规定了供电所重点费用预算执行偏差率不得超过正负2%,每超一个百分点要扣供电所专责2分、所长4分、管理部室专责1分;未按时上报供电所月度现金流量预算的供电所,扣供电所专责1分、所长2分、管理部室专责2分……每月由人资部门以预算考核告知书的形式在考核会上通报,评优评先,员工们不甘落后,积极行动起来,预算管理的激励作用大大增强。”
推行供电所预算管理,虽然只是将管理链条向前延伸了一小步,但整合了整个企业的预算资源,拓宽了财务集约化管理内容,提升了乡镇供电所管理水平。如今,大名县供电公司的业务人员越来越重视各个环节中所付出的成本和资金流向,全员财务集约化管理意识不断增强,预算资源得到优化配置,预算管控水平不断深化,逐渐形成了一个良性循环的常态机制。
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