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电网企业加强现金流量管理的意义与方法

2014-03-14 09:43来源:中华财会网关键词:电网企业财务集约化管理管理信息化收藏点赞

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三、电网企业现金流量管理的改进与提升

现金流量管理的重点并不在于死板的增加现金流入、控制现金流出,从而使企业保持充裕的资金以应对偿债支付压力;也不在于盲目的干预资金正常流转、为控制而管理,从而使企业经营信用下降而导致盈利能力下滑。现金流量管理的目的在于充分利用既有资金、提高资金的使用效率、降低资金使用成本、发挥资金的投放效益,保障企业正常生产经营,以价值创造能力取得经营业绩。

四、结论

电网企业科学规划,全面深化财务集约化管理,实现了省网乃至全网的资金池构建,资金归集、划转能力空前上升,资金沉淀基本消除,进一步加强现金流量管理的重点在于做好年度、月度甚至周资金预算,将预算与执行的差异控制在合理的范围,确保资金融通、支付、获利及时准确,减少额外筹资、现金闲置产生的资金成本。电网企业应以高水平的现金流量管理推动财务管理各项工作水平的提升,以财务资金为保障,加快推进企业与电网的发展,更好地服务于人民与社会。

投稿与新闻线索:陈女士 微信/手机:13693626116 邮箱:chenchen#bjxmail.com(请将#改成@)

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