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湘电股份披露最近5年被证券部门和交易所采取处罚及整改情况

2016-01-05 12:13来源:中金交易所关键词:湘电股份湘电风能证监会收藏点赞

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2、信息披露及内幕信息管理存在的问题

(1)公司 2012 年 3 月 28 日发布会计估计变更公告称,全资子公司湘电风能有限公司 2011 年 12 月 20 日召开临时董事会审议通过了“湘电风能关于质保金计提比例调整”的议案:从 2011 年度将质保金的计提比例从销售收入的 2%调整为 1%;该项会计估计变更导致公司 2011 年度净利润增加 6415 万元,占公司2011 年度净利润的 46%。按照《公司章程》第 171 条第 19 款的规定,这项重大会计估计应更及时予以披露。公司未在湘电风能通过上述会计估计变更议案后及时公告。

整改措施:按照《公司章程》的规定,这项重大会计估计应更及时予以披露。

但由于湘电风能没能及时将信息传递给公司,导致信息披露延误,公司已对上述问题进行了处理。在今后的工作中,公司将加强对子公司的管控,优化内部重大信息传递渠道,并进一步加强下属控股子公司规范运作相关知识的培训,提高各控股子公司规范运作的意识,同时加强对下属企业规范运作的检查、指导工作。今后如果出现类似情况,公司将追究相关人员的责任。

(2)军品信息既未申请豁免,又未进行披露 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)规定“由于商业秘密等原因导致本规则某些信息确实不便披露的,已经公开发行股票并在证券交易所上市的公司可向证券交易所申请豁免,经证券交易所批准后,可以不予披露。公司应当在相关章节说明未按照本规则要求进行披露的原因。”

公司 2011 年度建造合同军品收入 348,172,900.00 元,毛利率 37%,贡献毛利 130,164,851.00 元;军品重点产品科研费收入 121,582,051.00 元,毛利率49%,贡献毛利 59,416,570.00 元。公司军工产品毛利率远高于公司总体毛利率18%,2011 年度营业利润主要来源即为军品,但公司年度报告中对军品及相关构成均未予披露。如果因为军品属于涉密范围,公司应在向上交所申请豁免后,在相关章节说明未进行披露的原因。

整改措施:公司 IPO 时已申请了军工信息豁免披露,上市以后历次的信息披露中对这一块业务均没有进行详细披露。2015 年 10 月,公司取得国防科工局出具的特殊财务信息豁免披露的批复,批复中要求对涉军业务板块的收入、成本、利润等情况进行脱密处理后对外披露。

(3)内幕信息管理存在的问题

①公司 2011 年发行公司债事项、2009 年至 2011 年分红派息事项未进行内幕信息知情人登记。

整改措施:公司于 2012 年修订了《湘潭电机股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》,并予以执行。

②公司填写重大合同进程备忘录时,仅对合同订立阶段时的知情人进行了登记,未对商议筹划、论证咨询、公司内部的报告、传递、编制、决议等阶段的知情人进行登记。

整改措施:公司于 2012 年修订了《湘潭电机股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》,并予以执行。

③公司未按我局《关于规范上市公司接待特定对象调研采访等相关活动的通知》要求,对调研采访活动进行预约登记,强化事前管理。未采用登记特定对象 身份证号码等方式核实来访人员身份。

整改措施:公司已按照《关于规范上市公司接待特定对象调研采访等相关活动的通知》进行整改,对特定对象调研采访活动进行登记及身份核实。

原标题:湘电股份:关于最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或监管措施的情况以及相应的整改措施的公告
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