中国信息化全面预算管理软件十大品牌企业

二、现状分析

按照预算原则编制行政预算。行政预算要做到合理安排各项资金，本着“一要吃饭，二要建设”方针，在兼顾一般的同时，优先保证重点支出;根据重点性原则，要先保证基本支出，后安排项目支出;先重点、急需项目，后一般项目。项目支出根据财力情况，按轻重缓急顺序原则，优先安排党中央、国务院交办的事项，符合国民经济和社会发展计划、符合国家财政宏观调控和产业政策的项目。完整性原则，行政预算编制要体现综合预算的思想。各种预算外资金要严格执行收支两条线管理，所有收入和支出全部纳入预算管理。

遵循财政预算改革的总体思路，严格执行《中华人民共和国预算法》。细化预算，满足集中支付对预算编制的要求。适应不同地区财政预算编制的需求。

三、方案介绍

久其行政预算管理是一整套用于财政预算业务管理的信息处理平台。该系统能够按照行政预算财政改革的需要，实现由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政工作任务。系统函盖行政预算，预算执行等财政预算处理的各个主要环节，并且能够按照各业务环节处理信息的先后次序，相互依赖关系，实现全面的信息共享，同时保证数据的一致性，满足各级领导和预算，国库等综合管理部门对数据进行大口径统计，分析的需求。

(1)“收支两条线”思路的体现

(2)申报流程管理

(3) 企业版与财政版实现整合

(4) 针对项目预算的设计

(5) 审核

(6) 决算管理系统

(7) 个性化设置

复旦天翼预算管理系统解决方案

为了适应现代化企业管理，有效控制企业预算资金的使用，保证企业预算资金的正常筹措，满足企业正常经营活动的资金安排，易统预算管理系统可以实行从企业资金年度预算到年季月的申请、审批、控制全方位的预算管理;

本系统可以管理控制资金使用，按部门实行年度资金计划管理，按部门实行年度、季度、月份使用资金申请，审核，审批，控制执行。

年度预算控制：

每年年末各部门(下属单位)编制申请下年度使用资金计划。编制方法有“手工方法编制，历史资料测算，下级部门汇总”三种方法;

年度预算审核：部门经理审核本部门申报全年度资金使用计划，审核结果自动发送到企业资金管理委员会或最高决策层审批;

审批年度预算，并下达给各个部门(或下属单位)作为全年资金使用限额，便于全年考核;

预算资金使用执行控制

每月(或年、季度)底，各个部门(基层单位)，根据下月工作安排资金使用计划，编制下月资金使用申请。当然也可以提报预算外或预算追加，各个部门(基层单位)在申报时需写明每笔资金的使用原因或开支依据，每一笔资金的具体使用等;

各个部门(基层单位)经理审核下月资金预算申请，并自动发送到公司具有审批权限的人员的计算机中;

月度资金预算审批：各个具有审批权限的人员，根据各个部门(基层单位)提报的资金使用申请，参考历史上该部门(基层单位)的预算资金执行情况和前面审批人审批情况;

预算分析：

按部门列出某月止各部门年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金;

按年、月份列出某部门的年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金;

按资金指针列出某部门某年、月份的年度预算限额、预算申请额、预算批准额、预算实际发生额、剩余预算资金;

预算管理系统控制

预算资金审批可以精确到按部门、按资金设置不同的审批方式，为此，可以实现诸如工程资金由工程管理部门参与审批，而工程管理部门又不参与其它资金审批，经营部门由行政管理领导审批，政工部门由政工领导审批等多种审批体制，甚至达到某些资金在A部门是甲种审批，但到了B部门又是另外一种审批方式;系统中可以设置系统监督员，这样系统中每一个设置工作必须有系统管理员和监督员两人同时到场才能完成，避免了一人权力过大，影响企业正常管理秩序。

广州品高财务预算管理解决方案(Bingo FBM)

应用背景：

企业在分析预算执行情况时，如果仅将预算值与执行情况进行简单的比例计算，而没有对预算差异进行深入的、定量的分析，难以确定预算差异产生的原因，无法把预算执行情况与企业经营状况有机的联系在一起。但企业的业务流程复杂，高层管理人员不得不应付大量日常审批事务。而且大量的手工工作量造成审批程序复杂、周期长，无法适应复杂多变的经营环境要求。财务部门在对支出审批上不能起到有效的监督作用。通过实施全面预算管理系统可以根据复杂多变的条件对预算作出全面的调整支撑和分析管理。

方案特性：

1.预算的编制支持与动态调整

根据企业不断变化的业务，支持基于业务指标的预算编制及调整管理。特别地加入考核指标动态调整功能，可以根据业务、年月、成本等动态调整预算，以适应复杂多变的经营环境要求。

2.预算对比及分析功能

对预算进行年度对比分析、差异原因分析;特别对预算差异进行深入的、定量的分析，把预算执行情况与企业经营状况有机的联系在一起。对于分析结果可以导出为Excel表格。

3.安全、方便的自定义报表工具

开发自定义报表工具，让业务人员无需任何的编程和开发知识，都可以自行设计和产生各种业务报表;

报表设计工具

报表设计界面与Microsoft Excel 相似支持：行统计条件、列统计条件、列统计方法、全表统计条件，Excel公式

统计方法设定：在报表列上设计统计公式

统计条件设定：

˙可以在报表行和列上同时设计统计条件，报表设计工具列出指标及可能的条件，为用户提供方便。

˙多个统计条件可以采取“且”“或”“非”等逻辑关系联接起来

对Microsoft Excel 的支持：

˙报表设计工具可以直接导入使用Microsoft Excel 编辑并保存的文档

˙报表设计完成后可以导出为Excel 文档

应用项目：

南航财务全面预算管理系统

为了加强南航预算管理工作和完善内部控制制度，由品高软件负责开发的南航财务全面预算管理系统(简称FBM)在南航正式投入使用。FBM开发成功并及时投入使用，为适应企业发展信息化大趋势，进一步提升南航预算管理工作的水平将起到积极的作用。 该系统主要包括了预算编制、预算调整、预算分析等功能模块，并将公司的业务预算、收入预算、成本费用预算、投资预算、筹资预算等全部纳入了系统管理。FBM为公司、各单位(部门)提供了一个高效率的办公平台，能够弥补手工操作所带来的不足，大大减轻了财务人员和业务预算人员的工作量，并满足了公司、各单位(部门)预算数据的存储、查阅、传递和交换的需要。据估计，该系统在国内属于领先水平，在各航空公司中更是遥遥领先，它的投入使用将进一步促进南航信息化发展。南航股份公司从实行全面财务预算管理以来，已经建立了一整套预算管理制度及较为完备的预算组织体系，预算管理水平在不断提高。 用户对该项目的总体评价为：“该系统处于国内领先水平，在各航空公司中遥遥领先!”